【經濟日報／記者陳芝艷／台北報導】
勞保老年給付將改為一次金、年金制自由選擇。到底要怎麼選，對上班族才有利？除了考量所得替代率，財務顧問建議，上班族可考量經濟狀況、退休後生涯規劃和理財的收益，來決定選擇年金制月領或一次領。

現行勞保老年給付標準，是按上班族退休當月起前三年平均月投保薪資計算。保險年資合計每滿一年，按平均月投保薪資發給一個月老年給付；保險年資合計超過15年，超過部分，每滿一年發給兩個月老年給付，最高以45個月為限。若以目前最高月投保薪資4萬3,900元計算，若選擇一次領最高可領到197萬5,500元。如果選擇年金制，退休後所得替代率至少達36%。

弘利投顧總經理劉凱平說，一次領可能發生的狀況是沒有好好運用，馬上花光，即使自行投資，可能虧錢又捨不得認賠，無法做到紀律投資，對多數上班族來說，通則應該是選擇年金制，年金制的概念是活愈久領愈多，可保障退休後一直到死亡生活無虞，也才符合社會保險的意義。

不過通則之外也有少數特例，如果是投資高手，退休前已有明確的投資原則和紀律，由於年金制標榜可隨物價指數調整領取金額，即有抗通膨的概念，如果退休族自行投資的報酬率確定可贏過通貨膨脹，且能在戰勝通膨的基礎上獲得更高收益，領一次金也無妨。

南山人壽區經理阮震宇舉例，如果退休後有再度投入職場、甚至創業的計畫，需要有一筆創業基金；或尚未累積足夠的退休金，如年金制可能有4%收益，但如果因為生活費不夠，還需要向銀行借貸，利率可能更高，乾脆就一次領回自行運用，創造比勞保年金更大的收益。



【2007/03/26 經濟日報】