去年發生令人印象深刻的醫療人球邱小妹事件，引發大眾對弱勢兒童的關切。近年來新生兒出生率的節節降低，使得家庭中子女人數也普遍降低，子女的教育與醫療問題，也成為父母最重視的事。而保險可以發揮的保障與儲蓄功能，更是值得疼惜子女的父母來關心。

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一般來說，父母購買兒童保單主要考量有二，一為提供子女未來的教育基金，此部份可以選擇還本型的壽險，其二則是為了子女的健康保障著想，而以投保「醫療險」與「意外險」保單為主。

在投保壽險保障時需要注意的是，為了防範可能的道德風險，以及維護未成年人的安全，財政部規定以未滿十四歲的兒童為被保險人時，其壽險的死亡給付上限最高保額為200 萬元，以避免父母因圖謀保險金，而殘害小孩生命的人倫悲劇發生。

而保險公司也在壽險及意外險條款中明列規定，如果要保人或受益人故意傷害被保險人，導致被保險人死亡或受傷時，保險公司並不需要給付理賠保險金，以作為防範要保人或受益人傷害被保險人的保護措施。

專家建議，如果是單純為子女購買保單時，可以簡單的壽險為主約，金額不需要太高，並且應附加醫療險與意外險，主要是由於年紀小的孩子抵抗力較差，因此建議父母要特別著重醫療險。其中兒童傷害險又必須特別加強燒、燙傷的保障，因為兒童遭到燒、燙傷的比重偏高，支付的病房費、回診費等，很可能成為一筆龐大的費用。

另外，由於醫療險主要是提供被保險人的醫療保障，因此除了被保險人的故意行為及犯罪行為等無法受到保障外，若以邱小妹事件為例，即使受到要保人或受益人的傷害，不論是故意或非故意的傷害，都可以獲得醫療保險的保障。

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至於父母對於子女教育基金的規劃，則可以考慮透過投資型保單來為子女累積教育基金，其所繳的保費較低，報酬也可能比儲蓄型商品來得好。

以「保誠喜悅人生變額壽險」為例，父母只要每月定期定額為其零歲的子女存下五千元作為教育基金，再加上年末投入壓歲錢五萬元作為增額保費，以投資報酬率複利三％計算，到子女二十二歲時，便有一筆新台幣約三百萬元的基金，可作為出國留學或創業的資本。此外，這個商品是將保單的帳戶分為基本保費帳戶與增額保費帳戶兩種，增額保費帳戶可以隨時增額投資及提領，並同時享有契約不停效保證，使壽險的保障不會受到投資績效的影響；從第八年起，還會主動回饋基本保險費的2%至保單帳戶中，讓保戶享有更多的回饋。

根據主管機關的規定，兒童喪葬費用最高投保金額不得超過二百萬元，但不包含投資部份的保單帳戶價值，也就是投資獲利部分不用併入被保險人的死亡給付計算。因此，對於有意替子女累積教育基金的父母來說，確實是可以考慮的新選擇。