更新日期:2007/04/16 09:14 記者:【陳欣文／台北報導】

國內樂透彩發行至今，已經創造出約二百名的億萬富翁與約八百名的千萬富翁，面對這突然來的大筆財富，其實透過「保險」可以有不錯的照護；因為從近期監察院公告公職人員財產申報狀況，陳水扁總統首次申報四筆保單，其中有筆保額三千萬元的保單，壽險業者表示，再次印證保險確實是高資產人士喜愛的理財規劃法！

不論你是中樂透還是辛苦累積了一大筆財富，如何保全資產且運用得宜都是最重要的。而究竟保險對有錢人來說，可以幫上那些忙呢？

國際紐約人壽投資長李志堅認為樂透族可選擇投資型保單，達到壽險和投資兼顧的目的。且強調最好可將一部分的比例用以選擇低風險且有穩定報酬的固定收益商品，透過這些固定利息收益來享有優渥的生活品質，另一部分比例則可選擇積極型的投資標的，為自己爭取獲得更高報酬的機會，利用錢滾錢的方式來創造更多的財富。

另外，有錢人規劃生存保險金的目的，就是要取得日後免稅的收入。瑞泰人壽行銷總監林羽庭表示，最佳規劃方式是自己擔任要保人及受益人，不僅可享有保單主控權利，包括保單貸款或保單帳戶價值提領等，都可視自己的財務需求意願處理。

同時，在符合最低稅負制的免稅規定下，無論領回的生存保險金額多寡都無需繳稅，適合有錢人在轉移全數資產前，預先為自己保留的退休「金庫」，可避免萬一子女不孝，連生活費都沒著落的困境。建議投保的保單為年金險、還本型壽險，以及可自由提領的投資型保單都很適合。

瑞泰人壽強調，因為依據最低稅負制規定，傷害險（即意外險）及醫療險的給付，都不列入死亡給付三千萬元及六佰萬元生存給付的限額內，因此，可善用保費便宜的意外險，增加免稅的遺產。一般意外險附約每一仟萬元保額，年繳保費為八千多元，除了身故理賠外，還可提供殘廢時的保障。

至於保險金要指定給子女時，應以自己為要保人，子女為受益人，才能達到節省遺產稅的目的。最低稅負制規定，要保人與受益人不同的壽險及年金險，每個「申報戶」全年有三仟萬的死亡給付免稅額，因此，指定子女為死亡保險金受益人時，應善用「分散」原則，只要理賠金給付時子女已成年，成為獨立的申報戶，每個子女都可擁有三仟萬元免稅額。

林羽庭強調，若萬一不幸在壽險公司給付死亡保險金時，子女尚未成年，雖然必須共享一個申報戶三千萬元的免稅額度，但扣除基本的六百萬元免稅額後，只要繳交最低稅負制的基本稅額二○％（死亡保險金減六百萬元）x20％，較未買保險時遺產總額適用的稅率低時，其實還是屬有效的節稅規劃方法。




新聞來自中時電子報