Ch1 基本設定

1.      中華企業資源規劃學會(CERPS)

2.      目的：(1)迅速且大量的培育華人區企業e化專業人員
      (2)經由考試設計教學內容, 提供學員進修管道

3.      可由軟體公司考試的證照：(1)ERP軟體顧問師
                        (2)ERP軟體應用師

4.      考取ERP軟體應用師可從事工作：(1)軟體基本流程操作 (可依模組功能區別)                       

(2)E化專案key users

(3)軟體操作諮詢

5.      考取ERP軟體顧問師可從事工作：(1)軟體參數設定

                                  (2)軟體使用諮詢

6.      企業資源規劃全名：Enterprise Resource Planning(ERP)

7.      企業資源規劃的定義：ERP系統主要在針對企業的特性及競爭要求，提供適度整合的各種應用軟體，對企業的各種資源做有效的管理與決策支援

8.      企業資源規劃所涵蓋的資源有以下四種：

(1)生產製造及物料(Manufacturing ) -- 製造模組

(2)成本及財務(Money) – 財務模組

(3)人力資源(Manpower)

(4)市場行銷與配送(Marketing/Sales&Distribution) -- 進銷存模組

9.      i-ERP系統所包含模組：

(1)進銷存模組：庫存系統(INV)､採購系統(PO)､銷售系統(OE)

(2)財務模組：總帳系統(GL)､應收系統(AR)､應付系統(AP) ､營業稅系統
(VAT) ､票據系統(NT)

(3)製造模組

10.  i-ERP系統-公司組織圖由上而下依序為：公司→利潤中心→成本中心

11.  在i-ERP系統內,可建立多家公司.而一家公司內可建立多利潤中心,一利潤中心下可建立多成本中心

12.  組織與模組分配規劃：會計總帳模組(公司組織)、應收帳款(利潤中心)、應付帳款(利潤中心)、票據出納(利潤中心)

13.  應付帳款(AP)系統資料來源及其立帳流程：

•         原物料類：原物料請購->採購->點驗收->請款->AP

•         費用類：   費用類請購->採購->點驗收->請款->AP

•         費用類(不需請購)：        請款->AP

•         零用金撥補：請款->AP

•         預付：請款->AP

•         折讓及退貨：折讓及退貨作業->請款->AP

14.  應收帳款(AR)系統資料來源及其立帳流程：

•         銷貨收入：國內：銷貨出庫確認->銷項憑證（發票）->AR

                    國外：銷貨出庫確認->(invoice/packing)->AR

•         其他收入：銷項憑證（發票）->AR

•         預收：銷項憑證（發票）->AR

•         折讓：折讓作業->折讓憑證->AR

•         退貨：銷退作業->庫存退貨入庫作業->銷退憑證->AR

15.  總帳財務報表的列印時機及列印階層：

16.  會計科目：借方（D）、貸方（C）

17.  成本中心設定中時，成本中心代號設定層最多“八”層：公司代號(一層)、利潤中心代號(一層)、成本中心代號(一層)、費用中心代號：最多“五”階層

18.  公司資料設定時，只有在利潤中心層級才可以設定“地址”資料。

19.  iERP可設定多家公司，而所有公司共用一套會計科目。

20.  會計科目在 i-ERP 系統中設定最多可延伸至5階(共6碼)，其最後一階子階會計科目需指定至成本中心。

21.  使用者新增時，操作類別有：

(1)By Module :係指User依「可使用之系統功能」頁內所指定可用的.Dll來選取其欲使用的模組。

(2)User Group:依User所歸屬的使用者群組登錄i-ERP系統。欲以此方式登錄時，在新增一User資料後即要於「使用者群組設定」指定其隸屬群組

22.  當新增完使用者時,此使用者仍無使用i-ERP系統程式的權限,必須再針對每個使用者設定“使用者權限”,亦即設定可登入之事業單位/可使用之系統/可使用之報表後,以此使用者代號進入i-ERP系統,才可使用i-ERP系統

23.  複製一已存在之使用者權限的方式有兩種：
(1)Append：僅將目的使用者沒有的權限新增進來。

(2)The Same：清除所有已指定之權限,然後再複製所指定之來源使用者的權限。

24.  匯率期間維護時，匯率期間型態有：
(1)Month (2)Period (3)Quarter (4)Year (5)Day

25.  若匯率的期間型態＝Period，代表通常以10天為單位的匯率值都一樣

26.  匯率換算是指“基本幣別(NTD)”與外幣之間的匯率轉換

27.  轉換匯率時，

買進匯率：通常為銷售系統(OE)使用匯率。

   賣出匯率：通常為採購系統(PO)使用匯率。

   平均匯率：平均買進及賣出匯率，通常為財務系統使用匯率。

   期末匯率：每一期最後一天轉換幣別的匯率。

28.  稅別資料設定時，針對不同產業之供應商/客戶設定稅法上規定之各種營業稅率，用以供訂購/銷售作業時決定訂購/銷售總金額及稅額，以及應付/應收帳款立帳時之相關稅額。

29.  有關稅別欄位中，類別包括：

a.Taxable : 應稅

b.0% : 零稅

c.Tax-free : 免稅

d.Receipt : 收據,稅額為零

e.Sbip-Receipt : 園區收據,稅額為零

30.  有關稅額的計算方式(應稅才有)有：

a.Include (內含) :  原價=含稅價/(1+稅率)   b.Exclude(外加) :稅額=未稅價(原價)×稅率

31.  有關稅別欄位中的「比率」(稅率)：當類別為Taxable，方可輸入比率值，而該值必>= 0 、<=1

32.  銀行帳號設定– 一個『銀行代碼』下可以設定好幾個帳號

33.  銀行帳號設定中可分為：Current Deposit：活期存款

Check   Deposit：支票存款

Time     Deposit：定期存款

僅有支存戶頭才能有效執行「設定支票簿」功能。

34.  付款條件設定—欄位說明中，基準日為付款日期起算日，’99’代表月底

35.  付款條件設定舉例：付款型態月結、結帳日25、基準日99、付款日15、平均付款天數0，則當立帳日期為2004/8/19時，結帳日期為2004/8/25，付款起算日為2004/8/31，付款到期日為2004/9/15。

36.  結帳日：25 à 代表結帳區間為：上月26號至本月25號

37.  會計開帳流程順序：總帳會計期間、成本期間設定、庫存期間設定

38.  會計關帳流程順序：庫存期間設定、成本期間設定、總帳會計期間

39.  會計期間開帳時，總帳系統導入時必須定義剛開始導入期間為首期

40.  會計期間開帳時，期間型態有：Period、Quarter、Year三種

Ch2總帳基本觀念

1. 依商業會計法應採用“權責發生制”之會計基礎
2. 顯示一企業所擁有之資產、負債、業主權益三者間之狀況與財務結構關係之報表為：資產負債表
3. 表示企業在某會計期間內經營成果的資料之報表為：損益表
4. 基於借貸平衡原理，將總分類帳各帳戶之餘額或總額，彙列於一表，予以加總，藉以觀察借貸是否相等的科目彙總表為：試算表
5. 材料進口費用分攤至材料成本是以“材料的金額”為分攤基準
6. 有關於i-ERP系統總帳「年結作業」：

a.『本期損益期末金額』會累加至『累計盈虧期末金額』，同時 『本期損益期末金額』會歸為 0。

b.下一會計年度之第一期之『本期損益金額』與『累計盈虧金額』重新計算。

同時，所有損益科目(會計科目類別為R/E/C)之期初金額皆歸為 0

7. 總帳開帳標準作法：

    a.可以在傳票資料維護中建立開帳傳票

    (傳票開帳:年期中開帳使用,以試算表來開帳)

    b.可以在會計期間設定中設定期初開帳金額

      (餘額開帳:年期初開帳使用,以資產負債表來開帳)

    c.不論什麼方法開帳,核對相關報表,正確後,再執行日常交易流程

8. 總帳餘額開帳資料可設定的階層：

company(公司)/profit center(利潤中心)/cost center(成本中心)

9. 總帳開帳後的資料必須與子系統輸入的開帳資料相同

   a.銀行帳號期初金額與總帳開帳金額相同

   b.應收帳款期初金額與總帳開帳金額相同

   c.應付帳款期初金額與總帳開帳金額相同

10. 「傳票輸入」使用時機：

a.期初開帳傳票(年期中開帳)使用。

b.全模組上線後，期末調整傳票與期初迴轉傳票使用。

11. 批次傳票與張次傳票的對應關係為1:N
12. 「傳票批次」：正式傳票的集合
13. 「傳票張次」：正式傳票編號
14. 每個總帳期間，至少要輸入一個傳票批次，才可以輸入傳票張次。
15. 多個傳票批次，不同傳票批次，張次傳票流水號會個別序號。
16. 多個傳票批次，可使用在公司會計分散各分公司，為匯整傳票方便，一個分公司使用一個傳票批次。

Ch3-0應收帳款&票據出納系統

1.      應收帳款模組中的流程：(1)國內銷貨應收立帳作業流程

(2)國外銷貨應收立帳作業流程

(3)銷貨退款流程

(4)銷貨折扣作業流程

(5)他項發票處理作業流程

(6)預收貨款處理作業流程

(7)客戶對帳作業流程

(8)國內應收帳款收款沖帳作業流程

(9)國外應收帳款收款沖帳作業流程

(10)應收票據託收兌現作業流程