透過債款轉換，有效治債減輕負擔(圖/卡優新聞網)

　　回顧數年前，信用卡發卡銀行鼓勵持卡人使用循環利率，在信用遭到濫用的情況下，引發嚴重的卡債風暴。目前金管會要求銀行業者將特定信用良好的卡友債務，轉換為利率較低的「信用貸款」與「信用卡分期」，銀行公會也提醒債務人可啟用「債務清償前置協商」，不只可解決債務，並有機會減稅。

　　為了引導信用卡回歸「支付工具」本質，金管會自民國99年10月26日起，即要求信用卡發卡機構建立「長期使用循環信用持卡人轉換機制」，提供「信用貸款」與「信用卡分期」兩類利率較低的轉換方案，讓「連續使用循環信用1年以上，且無信用不良紀錄」的持卡人，可以轉換積欠債款。

　　金管會表示，「信用貸款」或「信用卡分期」平均利率約10%，相較於信用卡循環利率12%至20%，可有效減輕債務負擔。然而轉換後，每月應繳金額可能大幅提高，而非支付「最低應繳金額」即可，因此許多持卡人轉換意願低，造成執行兩年多以來，僅上萬件成功轉換，整體執行效果不彰。

　　銀行業者指出，「信用貸款」或「信用卡分期」方案涉及額度與償還本金，不少卡友擔心短期繳款負擔增加，因此無意轉換，寧願支付「最低應繳金額」，待領取年終或其他獎金時，再一次償還。部分使用循環利率的持卡人也認為，在每月收入有限的情況下，偏好短期支出金額相對少的方案。

　　金管會強調，這項政策主要在於提醒民眾，信用卡只是支付媒介，而非借款工具，市面上有其他更適當、低利率的調度資金方案。目前以花旗銀行轉換7%最佳，其次則是國泰世華銀行，已要求各銀行6月底前，至少5%的信用卡循環客戶數須完成轉換，年底前更要達10%，否則不得再核發新信用卡。

　　銀行公會提醒，自民國97年以來，各金融機構針對還款困難的債務人提供「債務清償前置協商」，毋須負擔任何費用，只須向債務單位，依個人經濟能力提出還款計劃。而且對任一家金融機構消金無擔保債務逾3個月、未債務協商的經濟弱勢族群，可辦理6個月「消費金融無擔保債務展延方案」。

　　同時按所得法規定，卡債族與金融機構進行個別協商，經金融機構同意減免的債務，只要確定為不是藉由無償免除債務，以達無償移轉財產目的，則金融機構對卡債族免除的本金、利息、手續費、信用貸款動支費、金融機構因債務催討所代墊經法院判決由債務人負擔的訴訟費等，均免課綜所稅。