2000-06-11 07:53:21理財顧問

避稅天堂基金

避稅天堂基金(Offshore Mutual Funds)是美、加以外投資者的專利。
避稅天堂基金,顧名思義,就是大型國際基金機構在如百慕達、開曼群島等避稅天堂國家註冊的投資基金商品。由於沒有在美國及加拿大註冊,所以不受這兩國證管單位和財稅機關監管,因此美國公民、美國居民及加拿大居民是無權購買的,但是卻為國際投資者提供了絕佳的投資優勢。
從加拿大人的角度來看,這類投資商品有下列令人嚮往之優點:
一. 免稅--一般非居民在加拿大儲蓄或投資,每年的利息、配息一律需由金融機構代扣繳25%的稅金(withholding tax),避稅天堂基金則全免。
二. 保密-在美加註冊的基金商品,基金公司須向政府及財稅機關申報投資者的資料,避稅天堂基金則免。
三. 美元計價-美元是全球最強勢與穩定的貨幣,避稅天堂基金一律以美元買賣,投資者可減少匯率轉換方面的顧慮。
四. 投資簡易-開立一個避稅天堂基金帳戶只需$5000美元即可,手續非常簡單,贖回時亦只需數個工作天即可。
五. 多元選擇-投資者可以在基金家族中選擇或轉換各種不同風險度的基金,有貨幣市場、各種債券、各類美國、區域及國際股票基金等。
六. 積極管理--由全球最大的基金公司,以龐大的資源做後盾,網羅專業投資管理精英,替基金客戶追求長線最大收益。
七. 回流安排-獲得加拿大公民身分、回流亞洲原居地的加拿大人,只要不再具有納稅居民身分,亦可從事避稅天堂基金投資,享有以上優點。
八. 海外信託-擁有龐大資產的新移民,亦可利用避稅天堂基金成立海外信託戶口,作為合法節稅管道。