延續討論議題的「以房養老」，日前又有新發展，銀行公會版的配套措施日前出爐，已送金管會審理中。雖然這次送審的還不是最末版本，但至少顯示以房養老制度仍持續進行中，並未像其他提案一樣無疾而終。

反式房貸配套措施出爐，銀行公會內部研擬出的反式房貸配套實施辦法，已於日前報金管會核准，內容參考美國HEMC制度為主，實施初期貸款將以300萬為上限。

目前報送金管會審核的反式房貸版本，限定貸款人年齡必須在65歲以上，且申辦房貸的房屋擬限制為一棟，必須是貸款人的自住屋，不得將租賃出去的房子，作為申辦反式房貸的標的，原則上以都會區的不動產為主，屋況必須符合良好條件，而辦理機構將以政府指定的銀行及保險業，一般認為，將以公股行庫為初步試行的辦理機構。

房貸利率部分，將比照現行房貸方式，以指數型房貸為主，依郵政2年期定儲利率為主，再由銀行自行加碼，若貸款人持續一段時間未繳利息，將參照美國HEMC制度，之後利息以複利計算，直至欠繳利息繳清後，再回復到單利計算。

較特殊之處為申辦成本部分，除了開辦費訂為3,000元、鑑價費為4,000元外，還多了一個「每月服務費」，訂為貸款金額的0.02％，按月繳交。

消息人士指出，反式房貸試行初期，借款金額將以鑑價金額扣除土地增值稅後，乘上銀行自訂的放款成數，實施初期貸款金額上限為300萬，之後可透過主管機關考慮逐年物價波動因素，參考美國HEMC制度，每年重新檢視放款上限。

不過這一波新出爐的辦法當中，還是有許多法律層面問題尚未討論的部分，銀行主管指出，反式房貸這項新金融商品與民法繼承篇及所得稅法，可能有很多杆格之處，例如有繼承人處理複雜，老人收入是否併入所得課稅，是否須課遺產稅；金融機構拿到不動產，如何計算逐年攤提稅負問題等，這些都還有待新一波的配套措施出爐。

住展房屋網表示，這項措施將取代部分老人社會福利，確實有實施必要，建議政府應該先以小範圍試辦，逐漸了解過程中可能衍生的問題及解決之道，再慢慢將適用範圍擴大，普及更多可受照顧的對象。

新聞提供：住展房屋網www.myhousing.com.tw