2017-03-27 02:28:26賣花陳
星島廣角鏡：報稅季注意歹徒騙局
報稅季到來，從現在到4月中旬民眾忙著報稅，坊間也有報稅軟體或社區服務，只是歹徒也趁機活躍、設局詐騙，民眾需小心防範。
報稅詐騙氾濫已非新聞，據全美教育統計中心NCES從今年加州和東岸幾個主要行政區的110個檢察官辦公室所獲資料，已回報超過12萬件報稅詐騙個案，目前距離報稅截止日還有一段時間，數字會繼續飆。為防詐騙，加州平權委員會日前召開記者會，提醒大家幾種常見詐騙手法。一般來說，歹徒都利用人們貪小便宜的心理，以「免費報稅」噱頭招攬生意，但事後又索取250至500元費用。針對這部分，委員會就提醒在稅務局網站，可查詢各免費報稅單位的資料，即可瞭解服務是真還是假。
其次，要小心假稅務局之名、行詐騙之實。有民眾反映，收到從華府打來電話，聲稱代表國稅局IRS，他因涉及稅務詐欺（Tax Fraud）正被調查，逮捕令也簽發，現在得立刻繳納1000元罰金，並以預付銀行卡（Pre-paid Debit Card） 支付，否則會被逮捕並驅逐出境。
事實上，IRS不會在沒郵寄信件通知的情況下，以電話要求補稅款，更不會以預付銀行卡付款，也沒有當天得立即處理的前例。遇到這種電話，可索討來電者的工作證號 （Identification Badge Number）、姓名和電話分機號碼。接著，撥打1-800-366-4484確認此人是否受雇IRS。一旦確定詐騙，可上到財政部的IRS冒充檢舉網頁https://www.treasury.gov/tigta/contac... 或撥打專線800-366-4484舉報。也可發電郵給IRS phishing@irs.gov 進行舉報，主題欄標明IRS Phone Scam。
電郵詐騙今日最氾濫，一方面是大家不愛接電話，其次是詐騙集團可以同樣內容發給大量收信人，哪個人倒楣去相信內容，就可騙到意外之財。所以，收到的人相當多，一位讀者提供收到電郵，指上個報稅年度有6000元退稅未領取，要他點鏈接至官網申領。點進去後，這個乍看很像IRS的網頁要求提供SSN和銀行帳號。這是釣魚網站騙局，IRS從不發電郵通知補稅或退稅，至今都以傳統郵件處理，白紙黑字寫得很清楚，更不可能網頁填表還要求社會安全碼、銀行帳戶資料等。
IRS特別設置網站，根據過去揭發的犯罪手法披露，聽到這些宣傳術語最好小心，那代表對方很可能是詐騙集團。譬如：永遠不用再繳稅、可扣除個人住宅的成本、扣除孩子教育費用、國稅局不希望讓您知道的秘密、這新法連稅務專家都不知道、可幫忙拿到大筆退稅、共用或借用低收入家庭申請福利、把錢放在信託從此不必繳稅。
不誠實的稅務專家會建議，雇主別在員工的工資裡，預扣聯邦所得稅支付或就業稅收。其次，是以如何不用報稅或繳稅為前提，以收費方式分享秘密，但其實秘密並不存在。另外一種騙局，是聲稱透過轉移名下資產或收益的所有權至一個信託帳戶、合資企業，非抵扣的個人生活費可報營業支出，不消說這是屬於詐騙一種。
若碰到「新的法規，連稅務專家都不知道」，建議找到另一位也知情的稅務專家為止，不要輕信片面之詞。如果這稅務建議沒有第三方知道，詐騙可能性極高。坊間還有利用社安號或捏造假W2表，由不肖稅務專家和申請人分享退稅，這手段國稅局一清二楚，即使當事人真拿到退稅，事後還是會被查到，外帶重額罰金和利息。
還有一種是共用或借用低收入家庭，將其他納稅人的合格子女共用或借用，藉此申請低收入家庭福利。例如，一個家庭有四個孩子，該家庭其實只需前兩個孩子申請EITC低收入家庭福利。另外兩個孩子，會被不肖報稅人員放在另一個納稅人的稅表，以申報EITC抵稅。一樣，國稅局會抓出這些不實申報，參與者連帶有民事或刑事處分。
一旦跟不法份子合作，很可能也成為稅務詐欺同夥，無論是少報收入、故意省略收入、誇大扣除項目金額、保持兩套帳簿和記錄、在帳簿和記錄做假賬、申報個人的業務開支、申報假扣抵、隱藏或轉移資產或收入等，這行為都會連帶讓當事人遭民事或刑事處分。各位要知道，即使是委託他人報稅，我們仍得對報稅表的內容負責。其次，任何人聲稱在不瞭解個人財務情況前，誇口可承諾一定的退稅額就是詐騙，而在沒查看並確定報稅單內容是誠實且正確前，不要隨便簽字負責。
國稅局統計，2011年4864宗稅務詐領，其中655件退稅至立陶宛，343件退稅至上海。2012年國稅局攔阻詐領金80億元，遭詐領退稅11億元。